盈 利 分 析
此分析结果只局限于一个专卖店，多开多赚
一、成本分析：
(1) 房租：每月 2000-4000 元，平均 3000 元
(2) 仓库：每月 1000 元
(3) 人员工资：平均 1500 元 / 人。按 4 人计： 6000 元
(4) 其他费用： 500 元
(5) 合计成本： 10500 元 / 月
二、销售分析：
市场预测，按推广预期已达成来考虑，每月可达 800 ～ 1000 套，按销售加价率计算，下面的利润计算已考虑到运费，利润分布如下表：
产品型号 |
每月批发量 |
单位利润 |
每月零售量 |
单位利润 |
利润总计 |
D001、D100 |
100 |
5 |
50 |
30 |
1700 |
V10B |
150 |
8 |
40 |
35 |
2600 |
V11 |
60 |
8 |
30 |
40 |
1680 |
V12 |
70 |
10 |
40 |
30 |
1900 |
V13 |
50 |
10 |
30 |
40 |
1700 |
V19 |
20 |
15 |
20 |
80 |
1900 |
S668 |
12 |
25 |
10 |
100 |
1350 |
S600 |
10 |
25 |
8 |
150 |
1450 |
S737 |
15 |
15 |
15 |
100 |
1750 |
S747 |
20 |
20 |
10 |
80 |
1200 |
S1000 |
10 |
25 |
5 |
130 |
900 |
M5 |
60 |
25 |
20 |
80 |
3100 |
S840B |
6 |
30 |
10 |
100 |
1800 |
S840H |
10 |
50 |
8 |
150 |
1700 |
850 |
6 |
40 |
5 |
200 |
1240 |
S865A |
4 |
150 |
3 |
250 |
1350 |
S865B |
3 |
180 |
3 |
300 |
1440 |
S880 |
2 |
250 |
2 |
500 |
1500 |
合计 |
608 |
|
309 |
|
28560 |
注：利润分析中不包含新产品将要带来的利润点，索威还有多个系列的新品待投放市场；
三、财务分析：
(1) 总投资： 6 万元，其中：固定投资 2 万元，流动资金 4 万元；
(2) 成本：固定成本 = 房租 + 其他费用 =4500 元；可变成本 = 人员工资 =6000 元
(3) 销售毛利： 28560 元
(4)销售利润率=销售毛利/流动资金=28560/40000=71%
(5) 投资利润率 = 销售毛利 / 总投资 =28560/60000=48%
(6) 盈亏平衡分析见下图：
四、财务结论
A 、销售利润率为71%、投资利润率达到 48% ，属于相当优质的项目；
B 、渠道建设与促销做到位，没店可获利 2 万来元，多开店多收益，效益可观；
C 、销售额达到设定的 16% 就可保本，风险小，盈利预期较大，可稳赚不赔；
